Conoce los depósitos que no generan impuestos ante el SAT
Descubre los tipos de depósitos bancarios en México que están exentos de impuestos.
México | 2024-07-28
Si tienes cuentas bancarias en México, seguro te preocupa el tema de los impuestos. Cuando depositas más de 15 mil pesos en efectivo al mes, el banco le informa al Servicio de Administración Tributaria (SAT) y, además, te aplican el Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE).
Este impuesto es del 3% sobre el dinero que exceda esos 15 mil pesos. ¡Sí, así como lo lees! Pero no te preocupes, hay ciertos depósitos que no generan impuestos. Aquí te vamos a contar cuáles son para que estés bien informado.
Primero, es importante entender que este impuesto se creó para controlar el flujo de efectivo y evitar actividades ilícitas. Los bancos son los encargados de retener y reportar este impuesto al SAT. Pero, afortunadamente, la ley contempla excepciones y situaciones específicas en las que no tienes que pagar el IDE.
Excepciones en el Pago del IDE
Veamos quiénes no tienen que preocuparse por el IDE:
- Gobierno y Entidades Públicas: Si trabajas para la federación, entidades federativas, municipios o cualquier entidad de la administración pública paraestatal, ¡buenas noticias! No estás obligado a pagar este impuesto.
- Organizaciones Sin Fines de Lucro: Las personas morales con fines no lucrativos también están exentas. Así que si tu organización es de ayuda social, no tendrás que pagar.
- Depósitos Menores a 15 mil Pesos: Si eres una persona física o moral y tus depósitos en efectivo no superan los 15 mil pesos al mes, no te preocupes, estás libre del IDE. Esto no aplica si usas ese dinero para adquirir cheques de caja.
- Instituciones Financieras: Los bancos y otras instituciones financieras no pagan IDE por los depósitos que reciben como parte de su intermediación financiera o compra-venta de moneda extranjera.
- Exentos de ISR: Si eres diplomático, empleado de una embajada o miembro de una delegación oficial, y tus ingresos no están sujetos al Impuesto sobre la Renta (ISR), tampoco pagarás el IDE.
- Créditos Bancarios: Si haces depósitos para pagar créditos que te otorgaron las instituciones financieras, estos depósitos no generan impuestos, siempre y cuando no excedan el monto adeudado.
Tipos de Depósitos que No Generan Impuestos
Ahora, vamos a ver algunos tipos de depósitos que no generan impuestos ante el SAT. Es súper importante conocerlos para poder planificar mejor nuestras finanzas:
- Cuentas de Ahorro Exentas: Los intereses que ganes en cuentas de ahorro, nómina y similares están exentos hasta un límite determinado por el SAT. Así que, ¡a ahorrar se ha dicho!
- Aportaciones a AFORES: Las aportaciones voluntarias a tu AFORE están libres de impuestos, siempre y cuando no las retires antes del tiempo establecido. Esto es ideal para pensar en tu retiro sin preocuparte por los impuestos.
- Depósitos por Viáticos: Si recibes depósitos para cubrir viáticos, no generan impuestos. Solo asegúrate de presentar los comprobantes y justificar los gastos ante el SAT.
- Cuentas de Menores de Edad: Los depósitos en cuentas a nombre de menores de edad están exentos, siempre y cuando no se excedan ciertos montos establecidos por el SAT. Así que, puedes ahorrar para el futuro de tus hijos sin problema.
- Transferencias Electrónicas: Las transferencias entre cuentas no se consideran depósitos en efectivo y, por lo tanto, no generan impuestos. Esto incluye traspasos de cuenta y depósitos a través de títulos de crédito u otros documentos pactados con instituciones financieras.
Depósitos No Considerados en Efectivo
Para terminar, es importante mencionar que algunos depósitos no se consideran en efectivo y por lo tanto no están sujetos a impuestos. Estos incluyen:
- Transferencias Electrónicas: Todo tipo de transferencias entre cuentas, sin importar el monto.
- Traspasos de Cuenta: Lo mismo aplica para los traspasos entre tus propias cuentas.
- Títulos de Crédito: Depósitos realizados mediante títulos de crédito u otros documentos acordados con tu banco no se consideran efectivos.
Recuerda que todos estos beneficios fiscales vienen con ciertos requisitos y límites. Es fundamental estar bien informado y, para obtener una asesoría detallada, siempre es buena idea consultar directamente con un contador o con el SAT.